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　　据中国新闻网报道：在中国，以前市民去银行存取20万元以上的人民币现金，都会上报到中国反洗钱监测分析中心。明年7月1日以后，这一标准将下降至5万元。昨天，中国人民银行发布了《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，自2017年7月1日起实施。该办法将大额现金交易的人民币报告标准由"20万元"调整为"5万元"，并规定以人民币计价的大额跨境交易报告标准为"人民币20万元"。 　　与现行规章相比，此次新规的变化包括将大额现金交易的人民币报告标准由"20万元"调整为"5万元"，调整了金融机构大额转帐交易统计方式和可疑交易报告时限；新增规章适用范围、大额跨境交易人民币报告标准等内容。以人民币计价的大额跨境交易报告标准为"人民币20万元"。同时对交易报告要素内容进行调整，设计了要素更加精简的《通用可疑交易报告要素》。 　　个人跨境转帐20万元以上要报告 　　《管理办法》规定的大额交易报告标准有三条：一是自然人和非自然人的大额现金交易，境内和跨境的报告标准均为人民币5万元以上、外币等值1万美元以上。二是非自然人银行帐户的大额转帐交易，境内和跨境的报告标准均为人民币200万元以上、外币等值20万美元以上。三是自然人银行帐户的大额转帐交易，境内的报告标准为人民币50万元以上、外币等值10万美元以上，跨境的报告标准为人民币20万元以上、外币等值1万美元以上。 　　对自然人客户"人民币20万元以上"的大额跨境转帐交易报告标准是《管理办法》的新增标准，此举可以加强对跨境人民币交易的统计监测，更好地防范人民币跨境交易相关风险。按照《管理办法》，人民银行可以根据工作需要调整大额交易报告标准。 　　标准降至5万元主要为反洗钱 　　《管理办法》规定，对当日单笔或者累计交易人民币5万元以上(含5万元)、外币等值1万美元以上(含1万美元)的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支，金融机构应当报送大额交易报告。比如，自然人通过银行机构用人民币现钞购买美元现钞，当日单笔或者累计交易人民币5万元以上(含5万元)的，办理业务的银行机构需将此交易作为大额交易上报。 　　据介绍，《管理办法》将大额现金交易报告标准从现行的人民币20万元调整为5万元。加强现金管理是反洗钱工作的重要内容，国际上现金领域的反洗钱监管标准大都比较严格。比如，美国、加拿大和澳大利亚的大额现金交易报告起点均为1万美元(或等值外币)，而监管部门为打击特定领域的违法犯罪活动，依据法律授权还可以进一步下调现金交易报告标准。其次，非现金支付工具的普及、发展和创新便利了非现金交易，居民的现金使用偏好正逐步发生转变，正常的支付需求通过非现金支付工具可以得到更加快捷、安全的满足，这为强化现金管理提供了有利的条件。最后，反腐败、税收、国际收支等领域的形势发展也要求加强现金管理，防范利用大额现金交易从事腐败、偷逃税、逃避外汇管理等违法活动的风险。 　　《管理办法》规定，金融机构发现或者有合理理由怀疑客户、客户的资金或者其他资产、客户的交易或者试图进行的交易与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关的，不论所涉资金金额或者资产价值大小，应当提交可疑交易报告。即以"合理怀疑"为基础开展可疑交易报告工作。 　　办法要求金融机构既要在客户身分识别过程中采取合理措施识别可疑交易线索，也要通过对交易资料的筛选、审查和分析，发现客户、资金或其他资产和交易是否与洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动有关。对于进行中的交易或者客户试图开展的交易，金融机构发现或有合理理由怀疑其涉及洗钱、恐怖融资的，也应提交可疑交易报告。 　　此外，金融机构应当同时关注客户的资金或资产是否与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关。 　　值得注意的是，金融机构提交可疑交易报告，没有资金或资产价值大小的起点金额要求。如涉嫌恐怖融资活动的资金交易可能金额较小，但按照《管理办法》，金融机构仍应当提交可疑交易报告。 　　《管理办法》规定，金融机构应当"在可疑交易报告内部操作规程确认为可疑交易后，及时提交可疑交易报告，最迟不超过5个工作日"。

　　据CP24报道，今天的乐透大奖又没人中，大家继续等待下期开奖。 　　下期的乐透大奖奖金为6000万，而百万小奖的数量将上升到40个。  

又到年底，一定有不少小伙伴准备回国，而由于种种原因也可能需要把加元换成人民币或者把人民币换成加元等等。但大家一定要注意，换汇不要贪图小便宜，应选择正规的安全渠道，以免上当受骗造成财产损失甚至人身安全受到威胁。 日前有论坛小伙伴发帖表示自己换汇遇到了骗子：昨天和一个中国人换汇，结果今天银行账户被锁住，银行说对方盗用别人的账户进行转账，现在钱还在我账户里但是5天后会退回去。 出国在外，由于需要货币兑换，这也就给不法分子一个趁虚而入的机会。 图片来源：网络 钱到了自己的账户就放心了吗? 其实这种诈骗方式很早出现了，2013年，网友Shirley介绍，她自己有过多次在网上寻找客户私下换汇的经历，从没出过事，不过以前换的金额都比较小，这次换的金额最大，谁知道就被骗了。 Shirley说，她在国内的弟弟不久前因急需用钱，她用房屋抵押从加拿大的银行借了加币汇给了弟弟。最近弟弟要还钱给她，她便在网上登了广告，想用人民币换加币。7月12日，广告登出不久，就有一个操北方口音的中年男子打电话给她，双方在电话里约定换1万加币，最后中年男子又说可以多换一点，Shirley便说那就换3万好了。 中年男子说他会先把钱打到Shirley的银行账户内，等Shirley确认收到钱以后，再把钱打到他指定的北京招商银行一个人民币账户内。Shirley本想约对方见一面，但对方委婉拒绝了，还说他信任Shirley，所以先打款到Shirley的银行账户内，这让Shirley觉得比较安全。 之后双方通过手机短信联系，中年男子果真把3万加币先打到Shirley在CIBC的银行账户内，并通知Shirley查看自己的银行账户，Shirley一看，3万加币确实到账了，于是便放心的将17.1万人民币从上海打到对方指定的北京招商银行一个人民币账户内。 3万加币怎么就没了? Shirley说，3万加币到账了，她也把17.1万人民币汇给对方，觉得这桩交易就已经完成了。然而几天后她接到银行电话，告知她存入她账户的3万加币跳票了，支票已经被作废。Shirley马上上网一查，果真3万加币消失了。银行记录显示，这3万加币是从温哥华不同的3个银行柜台存入的。 Shirley马上打电话给中年男子，结果对方电话关机，并且就一直没有打通过，发短信也没有人回。Shirley这才意识到出事了，大脑一片空白。 图片来源：网络 联系不到中年男子，Shirley就给北京在招商银行工作的朋友打电话，请朋友查自己汇出的那笔款，结果发现款还在该账户内。Shirley觉得似乎还有一线希望，通过关系马上到当地派出所报案，结果派出所说没法立案，此事要在案发地立案，只能给备案，要等加拿大警方的通知才能正行动，去冻结该账户内的钱。 Shirley担心在这期间对方会把账户内的钱转走，最后在银行内部工作的朋友答应可以临时将该账户冻结10天，10天后就只有警方才能控制了。银行内部工作的朋友告诉Shirley，这个账户内当时有32万人民币存款，而且最近一段时间该账户经常有大笔现金汇入，从账户户主姓名看，应该是盗用了一个别人的身份证开的户，因为这个户主从没有出国记录。 Shirley马上到多伦多警方报案，警察局做了记录，但Shirley明显感觉到在警察眼里3万加币的案子太小了。 此类诈骗屡见不鲜 根据警方描述，该骗子登入本地中文网站，主动寻找需要私下进行汇兑交易、将人民币兑换成加币的客户。随后骗徒电话联系受害人，承诺只要将需要兑换的人民币汇入骗徒指定的在中国的银行户口，就会将对等的加币转入受害人在加国的银行账户。 警方称，骗子通常通过电话进行交易，拒绝见面。但却会亲身去受害人提供的银行账户柜台，使用支票进行转帐，但其实所开出支票的户口里根本不够钱(non-sufficient funds);随后就对受害人称已完成转帐，并叫他们立刻从网上查看银行纪录。 由于一般支票不是马上完成结算，但银行纪录却仍会出现有关“转账”，所以当受害人立即上网查看银行纪录时的确可以看到该笔款项，因而相信骗子已信守诺言，遂根据骗子提供的在中国的银行账户或支付宝，微信账户转去去对等的真实数额人民币。当受害人后来发现自己账户中的加币支票不能兑现时，骗子早已成功收到有效的人民币款项。 警方相信，类似案件的受害人并不仅仅集中在某一个地区，且骗子也不是只针对加国公民。华裔留学生、新移民等都是受害的主要群体。 图片来源：网络 加拿大银行的Hold Policy 要想防止受骗，需要先知道骗子是怎么操作的。其实论坛小伙伴的案例中，骗子的作案手法很常见，那就是利用加拿大银行的Hold Policy。其大概原理如下： 一名在加拿大银行工作的人士表示，Shirly 之所以上当，是因为不了解加拿大银行对支票都有一个缓存制度，也就是大家常说的Hold Policy，客户在银行的账户内存入支票时，该支票尚未进入清算程序，即开票人账户尚未被扣账，银行在一定程度上是先垫付了资金到客户账户，然后再通过清算程序从开票人账户行处获得资金。在这一环节中，有可能会发生因各种原因而造成的退票returned cheque。如果发生退票，原先存入账户的支票金额会被扣除。 银行收到客户存进账户的支票之后，马上会在其账户上显示此笔款项，但是此款项实际上并没有过户，银行一般会Hold 7-10天才能真正完成款项过户手续，Shirly应该耐心等几天，等到支票真正兑现之后再把自己的款子打给对方。 此类案件在中国留学生群体中并不少见，不仅仅是加拿大，在英国、澳大利亚、新西兰等地，经常有类似的案件见诸报端，且通常都是没了下文。报警的话一般能追回来的希望也不大。如果是跨国诈骗行为，除非涉案金额巨大，受害者人数众多，引起了地区检察官或是总检察长的重视，否则破案的可能性微乎其微。 除了这种诈骗之外，还有的就是骗子有时甚至会以打回部分外币，或提供“汇款”截图做诱饵，诱骗当事人将钱款汇入其指定账户，而其后杳无音讯，给当事人造成重大经济损失。 图片来源：网络 安全提醒 一、注意保护个人隐私，特别是本人银行账户信息。 二、慎用网络交易，特别是用网络进行大额交易。 三、尽量在正规银行或换汇柜台办理外汇交易。 四、在将钱款汇给不知情的人或账户前务必三思。 五、切勿相信“天上会掉馅饼”，遇此应首先排除诈骗可能。 六、切勿轻信他人、微信等推荐的优惠换汇渠道，在遇高于公布汇率时尤应小心。 七、在怀疑自己被骗时，应及时报告警方、加拿大金融监管机构和本人开户行，以采取必要追讨或进一步防范措施。 总之，换汇尽量选择正规银行或者机构办理，切勿贪图小便宜而吃大亏!

　　在2016年9月份中国总理李克强访问加拿大时，加拿大总理杜鲁多与中国总理宣布要共同努力在2015年实现把加中贸易翻一番的目标，并同意开始探讨双方签署自由贸易协议的事宜。 　　加拿大广播公司记者Catharine Tunney报道说，杜鲁多政府的国际贸易部长Chrystia Freeland准备在春节过后的2月份与中国政府高级官员就加中自由贸易问题进行首次面对面会谈。 　　Chrystia Freeland在接受加拿大广播公司年终采访时表示，中国是加拿大外贸开发工作的重点。 　　自由党政府在努力推动加拿大的农产品出口中国，除了小麦、菜籽油、龙虾之外，还有牛肉和猪肉等畜牧业产品。  

  　　简直难以相信！2016年就这么快要过去了。2017触手可及，多么希望有一个完美的开始。对于加拿大的居民，除了新的开始，还面临着前朝保守党政府各税制的全面终结，迎来联邦自由党的新税制。今天就为大家总结下一系列的税务政策变化，希望大家口袋里能剩余更多的钱。 　　联邦政府的税务新规 　　为了履行联邦自由党给中产家庭的承诺，让他们口袋内有更多金钱，从2017年开始，四项儿童税收抵免被取消，他们是：艺术课程、体育活动、教育和教科书。不过，凡有16岁以下子女的家长，仍然可以预缴子女2017年的艺术及体育培训班费用，然后在2016年度报税表内申报，条件是2016年度艺术培训班的费用不得超过250元，而体育培训班的费用不得超过500元。 　　虽然新税制下，4项补贴莘莘学子家长们的税务优惠都会取消，但取而代之是具更多儿童补助金的综合儿童福利金，令育有17岁或以下年龄子女的中产家庭，获得更多金额补助。 　　原有的家庭收入分开报税政策也将结束，这项措施由前保守党政府推行。该减税措施是给予凡有18岁以下子女的家庭，让较高收入的一方可以把多达50,000元申报入息，转给较低收入的另一方。最高的税收抵免数额为2000元。夫妇分开报税制度，被视为协助高收入伴侣，将申报入息税余额拨予较低甚至没有入息的伴侣，令高收入家庭避过税网。自由党政府以就业保险金供款改变，减轻中产入息家庭在报税时的财政压力，获得更多退税优惠。 　　这两个新政肯定会给家庭收入带来一些损失，为了弥补这方面的改变，政府于2016年推出了儿童福利金和失业保险政策。新的儿童福利实际上是代替原系统的改革。政府称，改革使系统更简单，全部福利都是每月发放，而且更关照穷人。 　　对于新政，本周三，加拿大纳税人联合会(Canadian Taxpayers Federation)联邦主任胡德理(Aaron Wudrick)在新闻发布会上指出，大多数省份的高收入者将支付更多，但对于多数加拿大人来说，这2个改革意味着他们钱包里有更多钱。 　　在联邦层面的其他一些变化将影响人寿保险、企业主出售公司及某些互惠基金的运作。 　　人寿保险方面主要指灵活投资终身保险(Universal Life Insurance)，这项由前保守党政府修订的税务变化将从2017年1月1日起开始实施。这项变化不仅使得保单更贵，而且投资收益也会下降 。 　　至于公司所有者，无论大小，将减少出售公司时获得的收益，因为商誉和商标等资产也将作为投资收入需要报税。目前，税务条例容许其中一半收益以分红(dividend)形式豁免税项。 　　此外，投资者在金融机构内的个人"非注册账户互惠基金"(non-registered mutual fund)不能以延税基础(tax-deferred basis)方式来转换基金(switch funds)。明年开始，这些交易导致的资本收益，将按股票交易同样的方式纳税。 　　各省税务新规有差异 　　明年各省的税务新措施又是怎样的呢? 　　纽芬兰省：纽芬兰将是全国唯一在2017年提升收入税的省份，也是唯一在半年内两次调升收入税的省份。该省个人入息税各个税阶的税率都会上调，比如收入在$35,000至$70,300之间的人士为14.5%，比今年7月调高1个百分点，比2015年则增加两个百分点。此外，还提高了入驻省公园和露营地的入场费。 　　安省：安省省民将可以获得8%的电费退税。短期预支现金贷款(即俗称“发薪日借贷”payday loan)的收费上限，由每100元收取21元，降低至每100元最多只可以收取18元。 　　卑省：卑省将撤销儿童及就学青少年的医疗服务计划保险费。 　　阿省：阿省将小企业所得税税率从3%降至2%;也将在2017年开始征碳税，每吨碳排放收$20，2018年调升至$30。据计算，如果每吨碳排放征收$30，等于每公升汽油增加$0.07元，平均每个家庭每年碳税为500元。但省府表示，收来的这笔钱会以不同形式回馈给中下收入的家庭，约60%的家庭可以受惠。 　　税务变化能察觉到吗 　　2017年税务虽然将会出现一些奇妙的变化，但是，加拿大帝国商业银行财富咨询服务(CIBC Wealth Advisory Services)税务及房产规划常务董事高隆碧(Jamie Golombek)表示，一般纳税人可能不会察觉出这跟2016年的差异。 　　普华永道专家萨法尔估计2017年可能有更多的变化，联邦政府可能会撤销更多税务优惠，但如果这样，就会受到来自美国计划削减个人入息税及企业利得税的压力。