手机 App 已上线
点我下载

CRA机密文件曝光:大温这些人要倒霉了

Tue Nov 23 2021 09:55:53 GMT-0800 (PST)
cover

根据加拿大税务局(CRA)的一份机密报告草案,数十名加拿大富豪使用一家位于温哥华的“影子银行”(shadow bank),频繁利用藏在避税天堂的资金,去购买房屋、度假房产、汽车和飞机机票。

图片

图片

图源:Shutterstock

CRA报告称,多年来,这家“影子银行”一直在秘密运作,目的就是向加拿大政府机构隐瞒资金。它的核心实体,被称为Corporate House Group,在世界各地的避税天堂,开设了数十家空壳公司和账户,每月向代表这些公司的个人(front people)支付数千加币,让他们在不清楚目的的情况下,签发支票。该集团甚至在2013年的7个月时间里,购买了无法追踪的,价值超过800万加币的金币。

图片

图源:Postmedia

根据2018年12月的文件(该文件的副本已被CBC News获得),银行记录显示,仅在2010年至2016年间,就有超过$3.38亿加币流经该集团的加拿大账户,其中大部分直接来自加勒比和瑞士的账户。

该文件写道:“Corporate House可以被描述为影子银行。因为它向客户提供类似银行的服务,例如接收和发送资金,支付账单和提供贷款。”

“Corporate House以这样一种方式构建,以掩饰真正的所有权,掩盖其活动,并混淆那些试图理解关系的人。”

目前,Corporate House已经不再以该名称运营,也不清楚是否有任何继任实体在经营该业务。

不过,CRA说,当它曾经活跃时,其背后的策划者是一位西温(West Vancouver)的百万富翁,曾经是一位律师,名叫Fred Sharp。

图片

Fred Sharp 图源:YouTube via CBC

据2016年报道,Sharp是“巴拿马文件”(Panama Papers)泄密事件中最大的加拿大离岸中间人(top Canadian offshore middleman),为想要隐私和资产避税的加拿大富豪,经营着所谓的“首选”投资公司。

Sharp还卷入了最近的“潘多拉文件”(Pandora Papers)泄密事件。去年夏天,他在美国被指控设立离岸空壳公司,进行大规模的暴涨暴跌股票欺诈(pump-and-dump stock fraud)。在这种欺诈计划中,欺诈者通常会散布虚假或误导性信息,以制造一种购买狂潮,从而推高股价,然后以高价出售自己的股票。

图片

图片

Fred Sharp 图源:YouTube via CBC

但此人在加拿大的“生意”范围,以及关于他的组织和正在做的事情,终于被CRA曝光了。

CRA调查结果草案中记录的详细信息如下:

【情况一】

一家上市矿业公司的CEO,使用Corporate House(缩写CH集团)的服务来掩饰他的收入。从2011年开始,该矿业公司不再直接向CH集团支付服务费,而是通过一家在加勒比海岛Nevis注册的空壳公司。该空壳公司每月向CH集团支付$2万加币的咨询费。

而这位CEO,在接下来的4年里,只在纳税申报表上申报了微薄的收入,但从一系列公司内部的信贷额度中获得了超过$80万加币。

CRA的报告称,这些贷款是虚假的,目的是给CRA制造一种假象,即Fred Sharp(CH集团)和纳税人(矿业公司CEO)之间存在信贷关系,而涉入该关系的每个人都知道,这些钱并不是来自真正的贷款,而是纳税人未申报的收入。

【情况二】

CH集团下一家名为Charterhouse Capital Inc.的公司,在2013年的7个月时间内,通过一名温哥华律师的信托账户,拨付了$2600万加币,并且在之前几年,还有数百万加币。大部分资金来自Belize,Nevis和Marshall islands,而这些地方都是避税天堂。

在一笔交易中,来自一家在岛国Samoa注册的公司的200万加币,被用于支付CH集团下一位客户在TD银行的信贷额度,和在BMO银行的贷款。

CRA的报告称,CH集团广泛使用了多个律师的信托账户。“信托账户很容易被滥用,因为律师-客户之间的特权要求,可以被用来保护他们免受CRA的审查。信托账户成了为资金提供合法性‘面纱’的便利工具。”

【情况三】

CH集团聘请的一名“front people”(公司代表,也被成为“nominees”),在明面上担任美国Delaware州一家公司的董事。他告诉CRA审计员,他在不知道支票用途的情况下,签署了支票。

CRA的报告称:“从来不需要任何来源文件去解释这些支票。他要做的事情就是签支票,不需要提出问题。他以提供这项服务所获得的收入,是流经该账户的资金的八分之一个点(0.125%),或四分之一个点(0.25%)。”

“这相当于每个月向他支付$3000-4000加币。此外,此人的签名还被用在了其他他根本不知道的银行转账授权书上,而真正的转账者,无从得知。”

【情况四】

CRA的这份报告还记录了与Fred Sharp的单独谈话。Sharp声称,CH集团不在温哥华经营业务,其在加拿大注册的各种公司只是外国实体的“代理人”。

这些在加拿大注册的实体中的大多数,要么提交没有收入的纳税申报表,要么根本不提交纳税申报表。

CRA称:“鉴于数百万加币流经他们的加拿大银行账户,申报零收入,是非常值得怀疑的。”

目前,Sharp的律师还没有回复CBC News的回应请求。

现在,CRA正在对CH集团下的相关人员或公司(至少有9家)进行严格的审计,已经有人被查出没有申报近$500万加币的收入。

令CRA比较尴尬的是,美国也在指控Fred Sharp和相关人员,这导致他们的资产在全球范围内被冻结,也导致CRA对Sharp等人的审计遇到了障碍。

而且,这些接受审计的人,还聘请了刑事律师,在法庭上提出90项不同的挑战,这使得审计更加难以顺利进行。

不过,CRA的高级官员表示,这是在调查可能将资金隐藏在海外的纳税人时,面临的典型挑战。

看来,CRA打击逃税,还是很有手段的!

有钱人可要小心咯!

分享到微信: 分享
【郑重声明】温哥华天空刊载此文不代表同意其说法或描述,仅为提供更多信息,也不构成任何投资或其他建议。 本网站有部分文章是由网友自由上传,对于此类文章本站仅提供交流平台,不为其版权负责; 部分内容经社区和论坛转载,原作者未知,如果您发现本网站上有侵犯您的知识产权的文章,请及时与我们联络,我们会及时删除或更新作者。谢谢!

精彩评论:

     a 有钱人最后都会不了了之, - 等等看 [8] (2021-11-18 17:10:44)
     a 越有钱越逃税 - 川普 [10] (2021-11-18 18:18:32)
     a 都有方法避税 - 有钱人 [8] (2021-11-18 20:39:12)
     a 法网恢恢疏而不漏的意思 - 法网恢恢,疏而不漏 [7] (2021-11-18 21:09:56)
     a 欠的债,早晚要还 - 三个的 [8] (2021-11-18 22:34:28)